新电子税务局业务操作指引——数电发票开具模块

 

 

 

导读

 

 

当纳税人发生销售行为，需要开具全电蓝字发票时，通过该模块可以开具发票。纳税人开具蓝字发票后发生销货退回（包括全部退回和部分退回）、开票有误、服务中止（服包括全部中止和部分中止）等情形，按规定开具红字发票。

 

现附上手机端及网页端操作指引，一学就会！

 

 

手机端操作指引

 

 

 

网页端操作指引

 

 

办理流程

即时办结。

 

关联场景

1.【我要办税】-【发票使用】-【发票开具】。

2.开具后跳转到人脸识别页面可开具成功，下载对应发票的格式。

3.通过首页搜索栏输入关键字搜索。

 

 

操作步骤

（一）蓝字发票开具

1.登录新电子税务局后，点击【我要办税】-【发票使用】-【发票开具】-【蓝字发票开具】功能菜单。

 

2.功能菜单依次选择【开票业务】－【蓝字发票开具】，进入蓝字发票开具的二级首页功能页面，主要展示“数据概览”、“发票填开”、“最近开票”等功能。

 

3.纳税人可以通过“立即开票”、“发票草稿”、“扫码开票”和“添加快捷方式”等模块进入蓝字发票开具模块。点击【发票填开】的“立即开票”功能，弹出立即开票页面。

 

4.纳税人在立即开票页面选择发票类型、票种标签等信息后，点击“确定”进入蓝字发票开具表单视图界面。或点击右上角“切换至票样视图”切换成票样视图进行填写。

 

5.纳税人填写购买方信息时，可手工填写，也根据系统查询提供选项选择，可点击购买方名称旁“”，在右侧弹出的客户信息查询页面选择已维护的客户信息。

 

6.纳税人填写发票信息中的项目信息时，可手工填写，系统通过智能匹配提供相似选项选择。也可点击“”，在右侧弹出的项目信息查询页面选择已维护的项目信息。

 

7.若该发票属于特定业务，纳税人还需填写特定业务对应的特定要素。以运输服务为例，纳税人必须填写运输工具、运输工具牌号、起运地、到达地、运输货物名称等。

 

8.纳税人填写发票信息中的项目信息完毕后，如所填的信息有误，可勾选项目信息点击“删除”，在弹出的删除确认弹框点击“确认”后即可删除所选项目信息明细。

 

9.发票所有填写完毕后，可点击“保存草稿”，保存所填信息并同步到发票草稿模块；可点击“预览发票”，预览正式票样的发票内容；可点击“发票开具”。

 

10.开票成功后，纳税人可通过以下多种方式将发票发给购买方。点击“邮箱交付”，在弹出页面选择文件格式和输入邮箱地址，点击“发送”进行发送；点击“二维码交付”，在弹出页面将二维码展示给购买方，由购买方扫描二维码获取发票。点击“发票下载PDF”，“发票下载OFD”，“下载为XML”，将发票下载到电脑本地，再通过其他方式发给购买方。

 

 

（二）红字发票开具操作流程

1.登录新电子税务局后，点击【我要办税】-【发票使用】-【发票开具】-【红字发票开具】功能菜单。

 

2.进入红字发票开具的二级首页功能页面，主要展示“概况统计”、“常用功能”、“红字发票确认信息”、“红字发票记录”等功能。

 

3.已开具或已接收蓝字发票。纳税人在红字发票业务模块点击“红字发票确认信息录入”，进入红字发票确认信息录入界面。

 

4.在“选择票据”步骤中，录入查询条件，点击【查询】按钮，查询需要红冲的蓝字发票信息。

 

5.在查询结果中点击“选择”后进入【录入红字发票确认信息页面】。“发起红字信息”，需要冲红的蓝字发票信息自动带入到页面。

 

6.点击【上一步】或“”，返回到“选择票据”界面；点击【提交】按钮，跳转到“提交成功”界面，提示红字发票信息确认单提交成功。

 

7.红字发票确认信息处理操作流程。前置条件：接收到“红字发票信息确认单”。操作流程：如果是需要对方进行确认的情况（例如：销方录入待购方确认、购方录入待销方确认），对方纳税人登录后需在主页面开票业务-开具红字发票-“红字发票确认信息处理”；或者通过税务数字账户-红字信息确认单-红字发票确认信息处理。录入查询条件，点击【查询】按钮。

 

8.选择需要处理的红字发票信息确认单，点击【查看】按钮，进入页面进行信息确认。

 

9.点击【返回】按钮，回到上一页面；点击【拒绝】按钮，作废此红字发票信息确认单；点击【确认】按钮，弹出提示框。再次点击【确认】按钮，完成红字发票信息确认单的处理操作。

 

10.红字发票开具操作流程：前置条件：红字发票信息确认单状态为购销双方已确认状态或无需确认状态。在主页面（红字发票开具页面）-常用功能模块中点击“红字发票开具，点击“去开票”，进入红字发票开具页面。

 

11.点击“”，也可切换到票面模式。

 

12.点击【开具发票】按钮，提示红字发票开具成功。